Categoria: GRC

L’Audit della Corte dei conti Europea sullo stato del recepimento della Normativa Antiriciclaggio nei paesi UE

Istituita nel 1977, la Court of Auditors ha Sede in Lussemburgo ed è una delle sette istituzioni dell’Unione europea, preposta all’esame dei conti di tutte le entrate e le uscite dell’Unione e dei suoi vari organi al fine di accertarne la sana gestione finanziaria. Si tratta di un ente non dotato di poteri legali, che…
Leggi tutto


19 Luglio 2021 0

L’EBA e i rischi sistemici connessi allo shadow banking

Recentemente si è nuovamente riaffacciato il tema delle shadow banking e della necessità di prevedere una regolamentazione più stringente rispetto agli orientamenti EBA del 3 giugno 2016 (EBA/GL/2015/20) sui “Limiti delle esposizioni verso soggetti del sistema bancario ombra che svolgono attività bancarie al di fuori di un quadro regolamentato di cui all’articolo 395, paragrafo 2,…
Leggi tutto


22 Giugno 2021 0

L’impatto dei fattori ESG nella valutazione dei rischi di Banche e Intermediari

L’attività economica svolta nel mondo, con i suoi negativi riflessi sull’ambiente e sull’uomo, è la principale causa dei cambiamenti climatici in corso, nell’ambito di un circolo vizioso che al tempo steso alimenta e subisce: la principale spinta ai cambiamenti climatici è infatti rappresentata dall’utilizzo di energia di origine fossile: tre quarti delle emissioni di gas…
Leggi tutto


25 Maggio 2021 0

Market Abuse: i nuovi Orientamenti Consob su Informazione selettiva

Lo scorso 18 marzo la Consob ha pubblicato alcune Q&A in relazione alla possibilità che le società quotate instaurino con i soci e, in particolare, con i soggetti che le controllano – di diritto o di fatto, singolarmente o congiuntamente, anche per il tramite di patti parasociali – flussi informativi aventi ad oggetto informazioni aziendali…
Leggi tutto


27 Aprile 2021 0

Banche, tra moratorie e conseguenze pandemiche

Il comparto bancario ha conosciuto importanti evoluzioni nell’ultimo periodo, in parte accelerati dall’attuale contesto pandemico. In particolare, gli ultimi mesi hanno visto amplificarsi alcuni fenomeni già presenti in misura ancora limitata, tra cui: è aumentata la liquidità e sono cresciuti i depositi delle Banche, a seguito del crescente fenomeno del cd “risparmio precauzionale” delle famiglie,…
Leggi tutto


7 Aprile 2021 0

Strategie di esternalizzazione nella gestione delle Banche

Negli ultimi anni gli enti regolatori nazionali ed europei sono intervenuti a più battute sul tema dell’esternalizzazione delle attività e delle Funzioni aziendali. La normativa di II livello si è adeguata nel tempo attraverso diversi aggiornamenti della Circolare 285/13 di Banca d’Italia. A livello europeo la recente pubblicazione delle Linee Guida (EBA/GL/2019/02) in materia di…
Leggi tutto


4 Marzo 2021 0

La Sentenza Lexitor e gli impatti su Banche e Intermediari finanziari

L’11.09.2019 la Corte di Giustizia dell’Unione Europea (CGUE) ha pronunciato una sentenza (causa C-383/18, c.d. “Lexitor”) destinata a riscrivere profondamente i rapporti tra clientela retail e Banche e Intermediari, prevedendo che il consumatore che rimborsa anticipatamente il finanziamento “ha diritto a una riduzione del costo totale del credito, che comprende gli interessi e i costi dovuti…
Leggi tutto


2 Febbraio 2021 0

Nuovi requisiti per gli esponenti di banche e intermediari vigilati

IL DECRETO DEL MINISTERO DELL’ECONOMIA E DELLE FINANZE DEL 23 NOVEMBRE 2020, N. 169, ENTRATO IN VIGORE LO SCORSO 30 DICEMBRE RAPPRESENTA L’ULTIMO PASSO DI UN ARTICOLATO PERCORSO LEGISLATIVO INIZIATO ANNI PRIMA, CON L’AVVIO DELLA CONSULTAZIONE DEL 2017. Requisiti di Onorabilità e Correttezza Con riferimento al requisito di onorabilità di tutti gli esponenti (amministratori e…
Leggi tutto


5 Gennaio 2021 0

Il nuovo paradigma del Processo di Origination e Monitoring del Credito

I NUOVI REQUIREMENT IN MATERIA DI CREDITO. Lo scorso 30 settembre si sono chiuse le consultazioni riguardanti le linee guida del Processo di erogazione e monitoraggio del Credito la cui entrata in vigore avverrà in data 30 giugno 2021. Il documento fornisce raccomandazioni e best practice agli Istituti bancari in materia di concessione del credito con l’obiettivo…
Leggi tutto


9 Dicembre 2020 0

L’approccio strategico e la gestione dei rischi nell’ambito degli accertamenti ispettivi

La sana e prudente gestione impone alle Banche di dotarsi di assetti organizzativi, procedure operative e di controllo, nonché di sistemi informativi idonei a garantire l’osservanza delle norme di legge e regolamentari, tenendo conto della natura, della dimensione e della complessità dell’attività svolta nonché della tipologia e della gamma dei servizi prestati sulla base di…
Leggi tutto


10 Novembre 2020 0