9 maggio 2017

Governance, Risk & Control (G.R.C.)

In presenza di contesti competitivi e regolamentari in rapida evoluzione e di sistemi sempre più complessi ed interconnessi, l’adozione di un approccio specialistico alla gestione e al miglioramento dei processi di governance, di gestione dei rischi e di controllo (GRC) contribuisce, in ciascuna industry, alla creazione di valore sostenibile nel lungo periodo.

Una corretta governance, un efficace sistema di gestione dei rischi e di controllo interno può consentire, infatti, ad aziende industriali e finanziarie di:

  • Cogliere nuove opportunità
  • Conseguire miglioramenti sostanziali e duraturi nella gestione del business
  • Migliorare le proprie performance
  • Gestire e mantenere la crescita

In tale ambito, il Team di professionisti di Consilia BM – attraverso l’adozione di un approccio coerente alla dimensione e alla complessità dell’organizzazione – fornisce ai propri clienti (imprese industriali, banche e intermediari finanziari) un’assistenza professionale specifica e dedicata, in diverse tipologie di progetti.

I clienti a cui ci rivolgiamo

  • Imprese industriali e commerciali
  • Banche italiane ed estere
  • Intermediari finanziari
  • Enti ed associazioni

Le nostre aree di intervento

  • Governance
  • Risk Management
  • Compliance
  • Antiriciclaggio
  • Internal Audit

 

Governance

La corporate governance è l’insieme delle regole, delle procedure e dei meccanismi preordinati alla migliore realizzazione dei processi decisionali, di controllo e di monitoraggio della vita aziendale.

Comunemente con il termine corporate governance si fa riferimento al sistema di direzione e controllo, e cioè a quell’insieme di meccanismi e di regole, giuridiche e tecniche, finalizzate alla conduzione del governo dell’impresa, che sia non solo efficace ed efficiente, ma anche corretto ai fini della tutela di tutti i soggetti interessati alla vita dell’impresa.

Grazie a metodologie consolidate e soluzioni personalizzate rispetto alle specifiche esigenze del Cliente, il nostro Team di professionisti è in grado di supportare società industriali e finanziarie nella realizzazione di un adeguato Sistema di Governance.

Tra i principali servizi offerti in tale ambito si segnalano:

  • Definizione del sistema di governo ottimale,attraverso l’identificazione della migliore tipologia di organo amministrativo, delle relative deleghe e procure e dell’elaborazione delle linee guide direttive aziendali o di gruppo;
  • Processo di autovalutazione del sistema di corporate governance sia da parte degli organi con funzioni di gestione sia da parte degli organi di controllo
  • Valutazione di conformità dell’intero sistema di governo e controllo dell’azienda attraverso l’individuazione, la valutazione, il monitoraggio e la misurazione dei rischi;
  • Individuazione di azioni di mitigazione e gestione dei rischi d’impresa in funzione del livello di rischio che il vertice aziendale ha accettato;
  • Predisposizione di un sistema di controllo del rischio per conto del cliente;
  • Predisposizione ottimale delle interazioni e dei flussi tra enti/soggetti di controllo (Collegio Sindacale, Comitato di controllo, Organismo di vigilanza, Internal Audit, Revisori esterni).

 

Risk Management

Nell’attuale contesto competitivo, le imprese sono chiamate ad affrontare rischi sempre più complessi. Il rischio è rappresentato da qualsiasi evento che possa compromettere il raggiungimento degli obiettivi aziendali. È la combinazione della probabilità che un evento accada e degli effetti che esso produrrà.

In tale contesto, dunque, l’implementazione di un corretto processo di Risk Management consente all’impresa di assumere decisioni consapevoli, mitigando gli effetti connessi al verificarsi di eventi non prevedibili.

Consilia BM è in grado di configurarsi come Partner di riferimento di tutte quelle imprese che ritengano opportuno intraprendere percorsi di gestione dei rischi in ragione di benefici attesi, quali la difesa della reputazione aziendale, la creazione di valore o la riduzione di perdite economico-finanziarie, ovvero per esigenze di compliance agli obblighi normativi.

Nel settore finanziario e industriali assistiamo i nostri clienti a gestire ed estrarre valore da una corretta gestione dei rischi aziendali, offrendo i seguenti principali servizi:

  • Definizione e implementazione di modelli di Enterprise Risk Management (ERM)
  • Assistenza nel re-engineering del processo di ERM
  • Supporto nelle attività di Process Mapping e nell’individuazione, valutazione e gestione dei rischi aziendali (Risk Assessment e Risk Management)
  • Verifica di efficienza delle tecniche di mitigazione dei rischi aziendali
  • Assistenza per attività di reporting periodico rivolto al Board
  • Outsourcing o co-sourcing della Funzione Risk Management
  • Assistenza nella implementazione di modelli di ERM applicato al settore sanitario ed in particolare al “Rischio Clinico”

L’approccio che proponiamo per un corretto processo di ERM prevede quattro fasi fondamentali:

  1. Identificazione dei rischi

Il Team di Consilia BM supporta i propri clienti i) nell’attività di identificazione degli eventi di rischio in grado di influenzare positivamente o negativamente la performance aziendale ii) nell’analisi delle interdipendenze tra gli eventi stessi.

  1. Valutazione dei rischi

Le metodologie di misurazione dei rischi adottate da Consilia BM variano in base alla categoria di rischio.

  1. Strategia di gestione del rischio

Consilia BM supporta i propri clienti nell’identificazione e nell’implementazione di strategie di risposta al rischio che consentono di ricondurre l’esposizione al rischio all’interno dei parametri desiderati dal top management. Le strategie possono essere orientate a:

  • Gestire il rischio, introducendo opportune soluzioni (review dei processi aziendali, sistemi di early warning; implementazione di specifici tool per il monitoraggio dei Key Risk Indicators,)
  • Accettare l’esposizione al rischio, focalizzandosi sul monitoraggio della sua evoluzione nel tempo;
  • Rifiutare / trasferire il rischio, attraverso, ad esempio contratti assicurativi con Broker aderenti al network Consilia BM.
  1. Controllo e monitoraggio del rischio

Dopo aver selezionato le risposte al rischio, i professionisti di Consilia BM supportano il management nell’identificazione delle attività di controllo e monitoraggio necessarie ad assicurare che la gestione del rischio sia adeguatamente implementata e mantenuta nel tempo.

 

Compliance

Compliance è la conformità delle attività aziendali alle disposizioni normative, ai regolamenti, alle procedure ed ai codici di condotta.

La Compliance aziendale è, dunque, un’attività preventiva che si preoccupa di prevenire il rischio di non conformità dell’attività aziendale alle norme, suggerendo – ove si riscontrino disallineamenti – le più opportune soluzioni.

La Compliance è una variabile fondamentale alla base delle scelte organizzative e strategiche di imprese operanti in una pluralità di settori economici. Negli ultimi anni, infatti, sia le imprese industriali, sia le imprese finanziarie, sono state chiamate ad adeguarsi a normative sempre più stringenti ed eterogenee tra loro.

Attraverso l’adozione di un approccio integrato e allineato alle best practice di settore, il Team di professionisti di Consilia BM assiste i propri clienti nella identificazione, analisi e gestione dei rischi di compliance, coniugando obiettivi di conformità alle leggi ad obiettivi di performance.

In particolare, la nostra assistenza e consulenza copre le seguenti principali aree di attività:

Settore industriale

  • Responsabilità amministrativa degli enti ai sensi del D.Lgs. n. 231/2001
  • Mapping dei processi aziendali
  • Definizione di Policy e procedure aziendali
  • Privacy e trattamento dei dati personali
  • Salute e Sicurezza sul lavoro
  • Ambiente-HSE

Settore finanziario

  • Responsabilità amministrativa degli enti ai sensi del D.Lgs. n. 231/2001
  • Verifica dell’adeguatezza alle disposizioni delle Autorità di Vigilanza (Banca d’Italia, Consob, IVASS e COVIP), costruzione della relazione annuale e del tableau de bord
  • Controlli sull’aderenza delle prassi operative alle politiche e alle procedure aziendali
  • Mapping dei processi aziendali
  • Definizione di Policy e procedure aziuendali
  • Outsourcing e supporto nella Compliance
  • Aderenza ai requirement previsti dalla regolamentazione (Basilea, IAS/IFRS, norme del diritto societario, Mifid, Antiriciclaggio, Trasparenza, Usura, Privacy, ecc.)

 

Antiriciclaggio

Anti Money Laundering – AML

Grazie alla consolidata esperienza maturata sul campo e all’approfondita conoscenza della normativa di settore, il Team di Consilia BM offre supporto alle disposizioni normative in materia di antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo (analisi di impatto e implementazione della IV Direttiva Europea, etc.), svolgendo, tra le altre, le seguenti principali attività:

  • Assessment, Policy e Procedure
    • Mappatura dei processi aziendali rilevanti ai fini antiriciclaggio
    • Assessment sui presidi interni in materia di antiriciclaggio
    • Implementazione e aggiornamento di policy e procedure (sia per la gestione del rischio antiriciclaggio, sia per la rilevazione e segnalazione delle operazioni sospette)
    • Individuazione di eventuali carenze organizzative e/o procedurali (Gap analysis delle procedure aziendali rispetto alle best practices e alla normativa di riferimento)
  • Archivio unico informatico
    • Tenuta dell’Archivio Unico Informatico (AUI)
    • Analisi sulle modalità di alimentazione dell’AUI
    • Rilevazione e valutazione dei gap di compliance nella procedura di gestione dei dati
    • Pianificazione di interventi di reintegro dai dati in AUI (c.d. remediation)
  • Segnalazione di operazione sospette
    • Definizione delle metodologie per la classificazione di indici di anomalia
    • Implementazione dei controlli e dei processi per l’identificazione di operazioni sospette;
    • Gestione del processo di segnalazione di operazioni sospette
  • Formazione antiriciclaggio al personale
    • Definizione ed erogazione di programmi di formazione relativi alla normativa antiriciclaggio
  • Supporto nella gestione dei rapporti con l’Autorità di Vigilanza
    • Assistenza nella stesura delle risposte ai rilievi ispettivi avanzati dalle Autorità di Vigilanza, in merito a problematiche antiriciclaggio
    • Pianificazione e implementazione di action plan relativi a richieste delle Autorità di Vigilanza

 

Internal Audit

Un team di professionisti con competenze diversificate e specializzate, assiste i propri Clienti nella definizione di strutture di Internal Audit efficaci, efficienti, in grado di supportare le organizzazioni ad operare in conformità a diverse normative, a gestire rischi sempre più complessi e interconnessi tra loro, a migliorare i propri processi di controllo e di Corporate Governance.

Tra i principali servizi offerti nell’ambito dell’Internal Audit si segnalano:

  • Full Internal Audit outsourcing
    • Assunzione della Funzione di revisione interna in entità vigilate (banche, assicurazioni, società finanziarie)
  • Internal Audit co-sourcing
    • Affiancamento e supporto alla Funzione Internal Audit su tematiche tecniche specialistiche
    • Supporto nelle attività di Risk Assessment;
    • Definizione di Piani e interventi di Audit risk-based
    • Supporto alla Funzione nella definizione e nell’implementazione di piani di assurance e miglioramento della qualità
  • Internal Audit Advisory
    • Valutazione esterna della Funzione Internal Audit (Quality Assurance Review);
    • Set up e organizzazione della Funzione Internal Audit
    • Definizione del framework e delle metodologie di risk assessment
    • Predisposizione del Manuale di Internal Audit, di Policy e Procedure
    • Definizione ed erogazione di programmi di formazione su tematiche generali e specifiche